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Bußgeldrechtliche Sanktionierung juristischer Personen im neuen Marktmissbrauchsrecht
Wesentliche Ursache der Finanzmarktkrise war das Fehlen wirksamer und abschreckender Sanktionen für marktmissbräuchliches Verhalten sowie die unzureichende Durchsetzung derselben. Der europäische Gesetzgeber ist diesem Missstand durch eine massive Verschärfung der Sanktionen – insbesondere der Geldbußen gegen juristische Personen – begegnet. Die Arbeit untersucht neue rechtliche Fragestellungen, die sich insbesondere durch die zunehmende Regulierungsdichte auf europäischer Ebene ergeben. Zentraler Untersuchungsgegenstand ist das Spannungsfeld zwischen dem Erfordernis abschreckender Sanktionen und der Wahrung des Verhältnismäßigkeitsgrundsatzes sowie weiterer Verfassungsprinzipien auf Ebene des Einzelunternehmens sowie auf Konzernebene.
Konzerndeliktsrecht
Haften europäische Muttergesellschaften für Menschenrechtsverstöße und Umweltschädigungen ihrer Tochtergesellschaften innerhalb transnationaler Wertschöpfungs- und Lieferketten? Dieser wichtigen Frage widmet sich der Autor in seiner großen Studie zum Konzerndeliktsrecht. Dabei geht er neben der kollisionsrechtlichen Dimension der CSR-Konzernhaftung zunächst auf die institutionsökonomischen Folgen verschiedener Haftungsszenarien ein. Unter Berücksichtigung sonderdeliktsrechtlicher Aspekte und umwelthaftungsrechtlicher Wertungen wird die Außenhaftung herrschender Gesellschafter nach allgemeinem Deliktsrecht und nach dem Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz aufgearbeitet.
Legalitätskontrolle im Kapitalgesellschafts- und Konzernrecht
Die Legalitatskontrolle innerhalb einer Aktiengesellschaft hat unter dem Schlagwort der Corporate Compliance innerhalb des letzten Jahrzehnts eine ausgesprochen weitreichende Neuordnung der deutschen Unternehmenspraxis bewirkt. Philipp Maximilian Holle stellt sich der Aufgabe, den dogmatischen Grundlagen einer Legalitatskontrollverpflichtung nachzugehen, die nicht nur im Aktienrecht, sondern auch im allgemeinen Zivil- sowie im Straf- und Ordnungswidrigkeitenrecht zu finden sind. Ein besonderes Augenmerk richtet der Autor auf die Frage der Corporate Compliance innerhalb eines Konzerns. Inwiefern kann der Vorstand der Obergesellschaft dazu verpflichtet sein, eine Legalitatskontrolle auch innerhalb anderer, rechtlich selbststandiger Unternehmenseinheiten durchzufuhren? Bei rein wirtschaftlicher Betrachtung liegt ein solcher Kontrolldurchgriff durchaus nahe. Bei einer juristischen Betrachtung negiert ein Kontrolldurchgriff indes die rechtliche Eigenstandigkeit der Tochterge sellschaft und ist deshalb in besonderem Masse begrundungsbedurftig.
Sanktionsbewehrte Aufsichtspflichten im internationalen Konzern
Dem Ordnungswidrigkeitenrecht kommt bei der Verfolgung und Ahndung von Wirtschaftskriminalität erhebliche Bedeutung zu. § 130 OWiG regelt, dass der Inhaber eines Unternehmens für eine gehörige Aufsicht Sorge zu tragen hat, um Pflichtverstöße im Unternehmen zu verhindern. Mit Bezugnahme auf die Regeln der Gewinnabschöpfung drohen bei Zuwiderhandlung hohe Geldbußen. An wen jedoch sind diese Aufsichtspflichten innerhalb von Konzernen gerichtet? Angesichts der großen Verbreitung von Konzernverbindungen handelt es sich bei der Beantwortung der Frage, ob diese Aufgaben den einzelnen Konzernunternehmen oder der Konzernobergesellschaft obliegen, um einen entscheidenden Gesichtspunkt der BuÃ...
Individualschutz im Kapitalmarkt- und Bankenaufsichtsrecht
Die Weltgemeinschaft reagierte auf die Finanzkrise von 2007 mit verscharften Regelungen des materiellen Aufsichtsrechts und einer Reform der Aufsichtsarchitektur. Erstaunlicherweise blieb das Privatrecht weitestgehend unbeachtet. Christian Uhlmann widmet sich dieser Lucke. Er geht der Frage nach, ob und inwieweit sich das Privatrecht in Gestalt der 823 Abs. 2 und 134 BGB zur Verfolgung aufsichtsrechtlicher Ziele fruchtbar machen lasst. Dabei analysiert er zunachst die beiden zivilrechtlichen Normen mit ihren verfassungs- und europarechtlichen Bezugen, danach die Schutzzwecke des Kapitalmarkt- und des Bankenaufsichtsrechts. Abschliessend fordert er den Gesetzgeber auf, unter Anerkennung der Moglichkeiten und Grenzen, von der privatrechtlichen neben der offentlich-rechtlichen Normdurchsetzung aktiv Gebrauch zu machen. Die Arbeit wurde mit dem Rolf und Lucia Serick-Preis 2019 und dem Forderpreis der Stiftung Kapitalmarktrecht fur den Finanzstandort Deutschland 2020 ausgezeichnet.
Anhang und Lagebericht im Spannungsfeld zwischen Unternehmens- und Bilanzrecht
English summary: The German accounting instruments notes (Anhang) and management report (Lagebericht) are subject to continuous reforms. Lately, corporate-related contents found their way to these two reporting instruments. Bettina Sauter systematizes the reporting obligations of these and develops a legal framework for a corporate law reporting instrument. German description: Die deutschen Rechnungslegungsinstrumente Anhang und Lagebericht blicken auf eine lange Geschichte zuruck. In den letzten Jahrzehnten sind sie stetig um weitere Berichtspflichten erweitert worden, die nicht immer einen unmittelbaren Bezug zur Rechnungslegung aufweisen, insbesondere nicht zur Bilanz und zur Gewinn- und ...
Grenzen der Aktionärsautonomie bei der Notrekapitalisierung systemrelevanter Banken
English summary: The introduction of a statutorily authorized capital at the height of the subprime crisis allowed stricken banks to carry out capital measures against the will of their shareholders in the case of emergency. Given its interference with property rights and established corporate practice, the instrument was heavily criticised in legal literature and was quickly done away with. In this volume, the author puts the case for its reinstatement. German description: Gerat eine systemrelevante Bank in eine existenzbedrohliche Krise, kann eine zugige Rekapitalisierung des Instituts im offentlichen Interesse liegen. Dies hat der Gesetzgeber erkannt und auf dem Hohepunkt der Finanzmarktk...
Anlageberater als Finanzintermediäre
English summary: Marcus P. Lerch examines the obligation of investment advisers to disclose various forms of inducements to their clients. By analyzing several controversial decisions made by the German Supreme Court (Bundesgerichtshof), the author is able to lay out an alternative concept to avoid the legal problems which arise in attempts to consistently systematize current case law. German description: Investoren bedienen sich auf dem Finanzmarkt der Dienste von Informations- und Produktintermediaren wie Anlageberatern. Nur in seltenen Fallen werden diese von ihren Kunden dafur direkt entlohnt. Sie realisieren ihre monetaren Eigeninteressen vielmehr uber Provisionen von dritter Seite und ...
Carbon Sequestration in Agricultural Ecosystems
A comprehensive book on basic processes of soil C dynamics and the underlying factors and causes which determine the technical and economic potential of soil C sequestration. The book provides information on the dynamics of both inorganic (lithogenic and pedogenic carbonates) and organic C (labile, intermediate and passive). It describes different types of agroecosystems, and lists questions at the end of each chapter to stimulate thinking and promote academic dialogue. Each chapter has a bibliography containing up-to-date references on the current research, and provides the state-of-the-knowledge while also identifying the knowledge gaps for future research. The critical need for restoring C stocks in world soils is discussed in terms of provisioning of essential ecosystem services (food security, carbon sequestration, water quality and renewability, and biodiversity). It is of interest to students, scientists, and policy makers.
